由于中国的跨境电商市场很大，很多人为了赚钱在中国发展跨境电商业务。但是，中国有各种与跨境电子商务相关的法律和税收。在这些税种中，有一种税种称为增值税，它取代了日本的消费税。
在这里，我们将解释中国的增值税，并讨论使用跨境EC和中国增值税以外的税种时的注意事项。
目次
什么是中国增值税？
在中国，有一种税称为增值税，它取代了日本的消费税。
那么中国的增值税究竟是什么？增值税是对商品和服务交易征收的税种。
商品是一般商品，例如衣服和食物。另外，服务是指交通、邮件、酒店、餐厅等客户服务。
中国增值税注意事项
增值税与在中国开展业务密切相关。因此，有必要了解中国增值税的注意事项。
中国增值税有五点需要注意。
- 根据应税对象不同税率
- 在商品和服务交易时开具发票
- 经常检查法律
- 了解保税区模式
- 不要忘记提交文件
从这里开始，我们将详细解释以上几点。
根据应税对象不同税率
中国的增值税类似于日本的消费税。然而，日本的消费税是10%的统一税率，而中国的增值税则根据应税对象的不同而有不同的税率。
因此，在中国开展业务时，有必要了解每个税率。
商品税率主要为16% 。相比之下，服务的税率主要是6% 。如果您打算在中国开展业务，请记住这一点。
在商品和服务交易时开具发票
在中国进行产生货币的交易时，需要开一张“发票”。发票类似于在日本开具收据。但是，与在日本开具发票不同的是，在中国开具发票时，有一个特点是信息量很大。
例如，如果您在中国做发票工作，您需要包括以下内容：
- 基本价格
- 增值税金额
- 供应商信息
- 产品名称
- 数量
如果您不输入上述内容，将不会被识别为您已经进行了发票工作。因此，请确保在发布之前检查法律要求。
那你为什么需要做发票工作呢？这是因为如果您不开具发票，您将无法使用产品采购税收抵免系统。购置税抵免是指扣除购买商品和服务的税款后的增值税金额。
因此，使用购置税抵免制度将对公司大有裨益。
经常检查法律
中国跨境电商市场巨大。因此，中国政府也频繁制定和修改跨境电子商务法律。
以下是您应该经常检查的一些法律：
- 电子商务法
- 互联网交易管理办法
- 互联网信息服务管理办法
特别是，《电子商务法》（中华人民共和国电子商务法）是一部于2019年1月1日起实施的新法律。
《电子商务法》是中国的综合性跨境电子商务法。因此，可以说，不了解电子商务法，就不可能在中国开展跨境电子商务业务。
电子商务法也是一部“保护”中国跨境电子商务消费者的法律。为了防止与中国消费者发生冲突，有必要了解电子商务法。
获得商业模式的知识
在开展跨境电商业务时，需要缴纳很多税费。但是，您知道中国有一种叫做“保税区模式”的商业模式，进口时不征收关税等吗？
保税区模式是指产品存放在中国境内的保税区，直接从保税区发货的商业模式。
保税区的优点如下。
- 缩短从下单到产品交付的时间
- 通过从日本批量运送产品可以降低成本。
然而，保税区模式的一个缺点是需要在中国维持仓库。换言之，保税区模式的初始成本很高。
由于初始成本高，这种方法被许多有资金来源的日本大公司采用。
另一方面，还有一种商业模式叫做“直送模式”，在中国没有仓库。由于直送模式是产品从日本直接发货的一种业务形式，因此运输成本会很高。
因此，它是一种适合正在开展小规模跨境EC业务的公司的业务形式。
不要忘记提交文件
在中国开展跨境电商业务，需要提交文件的机会会更多。如果您未能提交文件，您将无法使用免税系统或使用中国的跨境电子商务平台。
此外，除非向海关提交必要的文件，否则产品将无法到达消费者手中。如果产品没有到达消费者手中，就会失去对公司的信任。
此外，在签署文件时，请务必在签署前检查文件内容。因为当您签署文件时，即表示您同意其内容。
文档管理是任何业务中的一项重要任务。尤其是跨境EC业务是一种跨越国界的业务形式。一份文件的不完整会发展成一个大问题，所以一定要严格管理你的文件。
除增值税外，与跨境欧共体高度相关的税收
在中国的跨境电子商务中，涉及增值税以外的各种税种。因此，在中国开展跨境电商业务的人需要掌握税务知识。
我国跨境电商业务主要有三项高税收。
- 邮政税
- 电子商务综合税
- 关税
单击此处了解有关上述税费的更多信息。
邮政税
邮政税是指为个人使用而进口的商品（例如通过邮件）时发生的税款。邮政税额低于50元的，可以免税。
此外，邮政税的税率因产品而异。例如，书籍和食品的邮资税率为 13% 。香烟和酒类等物品的邮政税率为 50% 。
邮费税率因商品而异。在开始业务之前研究您主要销售的产品的税率。
电子商务综合税
电子商务综合税是指对在中国开展跨境电子商务业务的人员征收的税种。通过缴纳综合电子商务税，您可以减免增值税、关税等其他税项。
但是，电子商务综合税的适用条件是多种多样的，因此在中国开展业务之前，请先检查电子商务综合税是否适用。
关税
关税是中国政府对进口商品征收的税。关税是为保护一个国家的商品而征收的税种。因此，同一产品的税率因国家而异。
中国的关税主要分为三种。
- 从价税
- 具体税
- 复合税
从这里开始，我们将介绍每种税。
从价税
从价税是对商品价值征收的税。例如，如果产品价格为 1000 日元，关税为 10%，则关税为 100 日元。
具体税
从量税是对货物的重量和面积征收的税种。具体税种主要适用于酒精饮料等产品。
复合税
复合税是适用从量税和从价税中较高者的关税。特别是，复合税适用于丝绸和羊毛等商品。
概括
至此，我们已经详细讲解了中国增值税的概要、在中国开展跨境电子商务业务的注意事项以及除增值税以外的重要税种。
中国的增值税类似于日本的消费税，所以很容易理解。但是，在中国做生意，了解和缴纳增值税是很有必要的。所以别忘了缴纳增值税。
此外，在中国开展跨境电子商务业务时，需要了解各种税收。尤其是电子商务综合税，是发展跨境电商业务最重要的税种，一定要掌握基础知识。
